Auto-entrepreneur·e·s, comment faire votre déclaration de chiffre d'affaires ?

Auto-entrepreneur·e·s, comment faire votre déclaration de chiffre d'affaires ?

Écrit le Monday, January 6, 2020 par Florian Charpentier

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Contrairement aux salariés, les indépendants doivent payer leurs cotisations sociales et taxes par eux-mêmes. Pour ce faire, les micro-entrepreneurs (auto-entrepreneurs) doivent déclarer leur chiffre d’affaires. Nous vous expliquons pas-à-pas dans la suite de l’article comment réaliser votre déclaration de chiffre d’affaires d’auto-entrepreneur. C’est parti !

Quand faire ma déclaration de chiffre d'affaires ?

La déclaration de chiffre d'affaires se fait selon la périodicité de déclaration choisie sur le formulaire de déclaration de début d'activité. Deux options sont alors proposées : mensuelle ou trimestrielle.

  • Déclaration mensuelle : vous déclarez chaque mois le chiffre d'affaires encaissé le mois précédent. Par exemple, vous déclarez en septembre le chiffre d'affaires encaissé pendant le mois d'août.

  • Déclaration trimestrielle : vous déclarez tous les 3 mois le chiffre d'affaires encaissé durant le trimestre précédent. Par exemple, vous déclarez en octobre le chiffre d'affaires encaissé entre le 1er juillet et le 30 septembre.

💡

C'est votre première déclaration de chiffre d'affaires ? Vous avez un délai minimum de 90 jours pour effectuer votre première déclaration de chiffre d'affaires.

Pour en savoir plus sur la date de votre première déclaration de chiffre d'affaires, consultez nos articles sur la première déclaration mensuelle et sur la première déclaration trimestrielle.

Sur quel site faire ma déclaration de chiffre d'affaires ?

Il existe un seul site pour effectuer vos déclarations de chiffre d'affaires de micro-entrepreneur·e, et payer vos cotisations sociales : rendez-vous sur www.autoentrepreneur.urssaf.fr.

Depuis 2019, les déclarations de chiffre d'affaires doivent se faire obligatoirement en ligne. Le format papier reste toutefois toléré pour la première déclaration ou si votre foyer ne dispose pas d'internet.

Comment faire ma déclaration de chiffre d'affaires ?

Étape 1 : se connecter à mon espace autoentrepreneur.urssaf.fr

Declaration Urssaf auto-entrepreneur 1

Sur cet écran veuillez indiquer :

  • votre numéro de sécurité sociale ou votre adresse e-mail

  • le mot de passe que vous avez choisi lors de la configuration de votre espace en ligne

Étape 2 : accéder à mes déclarations ou "mon échéance en cours"

Declaration Urssaf auto-entrepreneur 2

Dans la rubrique "Déclarer et payer" cliquez sur "Mon échéance en cours".

Vous accéderez ainsi à votre déclaration de chiffre d'affaires en attente.

Étape 3 : déclarer mon chiffre d'affaires

Declaration Urssaf auto-entrepreneur 3

L'exemple suivant représente la déclaration mensuelle d'août concernant le chiffre d'affaires de juillet.

Vous arrivez sur un écran qui vous donne des informations sur :

  • l'état de votre déclaration : À effectuer ou Validée.

  • l'état de votre paiement : À effectuer ou Validé

Dans la rubrique "Ma déclaration", vous devez renseigner le chiffre d'affaires réellement encaissé sur votre compte en banque pendant le mois ou trimestre précédent.

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En micro-entreprise, vous déclarez bien le chiffre d'affaires encaissé (c'est à dire les sommes que vous avez réellement touchées sur votre compte) et non le chiffre d'affaires facturé.

Prenons un exemple pour une déclaration mensuelle du chiffre d'affaires de février. Vous ne déclarez que les sommes effectivement encaissées en février. Si vous avez facturé un client le 2 février mais qu'il ne vous a toujours pas payé, cette somme entrera dans le chiffre d'affaires d'une prochaine déclaration.

Selon votre activité vous avez une ou plusieurs lignes à remplir :

  • Chiffre d'affaires des autres prestations de services :

Cette rubrique vous concerne si vous exercez une activité libérale telle que consultant·e, designer, développeur·euse, formateur·trice, enseignant·e etc...

  • Chiffre d'affaires des prestations de services commerciales ou artisanales :

Cette rubrique concerne principalement les activités du BTP, les apporteurs d'affaires, la coiffure ou l'esthétique, la livraison à vélo etc...

  • Chiffre d'affaires des ventes de marchandises :

Ceci représente toutes les activités d'achat-revente, restauration sur place, les prestations d’hébergement et les meublés de tourisme classés.

🤔

Vous avez un doute sur la catégorie d'activité ? Lisez notre article "Je suis auto-entrepreneur : quelle est ma catégorie d'activité ?"

Indiquez le chiffre d'affaires encaissé durant le mois ou trimestre civil dernier arrondi à l'euro le plus proche.

👉 Cliquez sur "Suivant" pour valider les montants saisis

Étape 4 : payer mes cotisations sociales (et fiscales)

La fenêtre présentée ci-dessous détaille le montant des cotisations sociales ainsi que vos taxes et impôts (si vous bénéficiez de l'option pour le versement libératoire) .

Declaration URSSAF auto-entrepreneur 4

Dans cet exemple, l'auto-entrepreneur bénéficie de l'ACRE qui est une exonération partielle et dégressive des cotisations sociales.

L'ACRE vous permet de réduire de moitié votre forfait social, c'est à dire la majeure partie de vos cotisations.

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La case "Crédit en votre faveur" vous indique le montant d'une éventuelle déduction que vous pouvez faire. Par exemple si au cours d'une déclaration vous avez versé trop de cotisations à l'URSSAF suite à une erreur.

Vous avez opté pour le versement libératoire de l'impôt sur le revenu ?

Si vous avez opté pour l'option pour le versement libératoire alors vous devriez voir apparaître des lignes supplémentaires concernant le montant des impôts sur votre chiffre d'affaires auto-entrepreneur de l'ordre de :

  • 1 % pour les activités de vente ou de fourniture de logement (à l’exception de la location de locaux d’habitation meublés dont le taux est de 1,7%)

  • 1,7 % pour les activités de services artisanales ou commerciales

  • 2,2 % pour les activités libérales

👉 Cliquez ensuite sur "Valider" pour valider le montant des cotisations.

Étape 5 : valider le mode de paiement

Déclaration URSSAF auto-entrepreneur 5

Une fois la déclaration validée, cette étape vous permet de valider le mode de paiement de vos cotisations sociales. Il en existe deux :

  • le paiement par carte bancaire : celui-ci se fait de façon manuelle mais instantanée

  • le télépaiement : vous renseignez vos coordonnées bancaires et vous êtes "prélevé·e" après la date d'échéance, c'est à dire entre le 1 et 4 du mois prochain

Vous pouvez également payer un solde qui reste à régulariser, pratique si vous souhaitez faire deux paiements au cours d'un mois.

Si vous avez opté pour le télépaiement, l'option pour le paiement via la carte bancaire sera indisponible. Pour revenir à ce mode de paiement il faudra retirer le paiement par télépaiement.

👉 Une fois le mode de paiement confirmé, vous pouvez cliquer sur "Payer via ce mandat" ou "Payer en carte bleue"

Étape 6 : récupérer le récépissé de déclaration

Déclaration URSSAF auto-entrepreneur 6

Cette fenêtre est cruciale car elle permet de télécharger votre justificatif de déclaration.

Il vous sera notamment utile pour :

  • Pôle Emploi : pour recevoir vos allocations chômage en justifiant vos revenus auto-entrepreneur

  • Votre comptabilité : garder un suivi sur l'ensemble du chiffre d'affaires encaissé mois par mois

  • La CAF : pour justifier de vos revenus trimestriels notamment pour les demandes de prime d'activité

💡

Bon à savoir La déclaration reste modifiable jusqu'à la date d'exigibilité, qui correspond au dernier jour du mois de la déclaration. Si ce dernier n'est pas un jour ouvré (week-end ou jour férié), alors c'est le prochain jour ouvré qui devient la date exigibilité comme ici : le 02 août 2019.

Déclaration de chiffre d'affaires auto-entrepreneur : questions fréquentes

Comment se passe la première déclaration de chiffre d'affaires ?

La 1ère déclaration de chiffre d'affaires ne se fait pas directement après la création de l'auto-entreprise. En effet il faut attendre un délai d'au moins 90 jours avant votre première déclaration.

Ce délai permet à l'administration de préparer votre espace en ligne avec les différents éléments liés au démarrage de votre activité.

Quand serais-je prélevé·e des cotisations ?

Si vous avez opté pour le paiement par carte bancaire, celui-ci devrait se faire de façon instantanée.

Si vous avez opté pour le télépaiement, vous serez prélevé.e à la date d'échéance (donc fin du mois).

💡

Avec les délais de traitement des banques, cela prend en réalité 2 à 4 jours pour voir le paiement sur votre compte. Donc en général entre le 1 et le 4 du mois prochain.

Pourquoi je ne peux pas régler par carte bancaire ?

Si vous n'avez pas l'option pour le paiement par carte bancaire c'est parce que vous avez opté pour le paiement par télépaiement en indiquant l'IBAN de votre compte et en signant et validant le mandat de télépaiement.

Si vous souhaitez revenir sur le paiement par carte bancaire il faudra retirer cette option de paiement.

Puis-je faire une déclaration de chiffre d'affaires papier ?

Depuis le 1er janvier 2019 toutes les déclarations de chiffre d'affaires doivent se faire par voie dématérialisée, c'est à dire en ligne.

Les seuls cas possibles où la déclaration papier est encore tolérée sont :

  • la première déclaration de chiffre d'affaires

  • si vous n'avez pas d'accès à internet dans votre foyer principal

J'ai un compte net-entreprises.fr, dois-je ouvrir un compte autoentrepreneur.urssaf.fr ?

A partir du 1er septembre 2019 net-entreprises.fr n'acceptera plus les déclarations micro-entrepreneur. C'est pourquoi nous vous invitons à vous créer un compte sur autoentrepreneur.urssaf.fr pour réaliser vos prochaines déclarations.

Décryptage des messages d'erreur sur le compte de déclaration

Erreur à la création du compte

"Votre demande a été faite avec des informations d'inscription non valides"

Vous tentez de créer votre compte sur le site autoentrepreneur.urssaf.fr et ce message apparaît ? C'est normal, vous venez sûrement de recevoir votre précieux sésame : le SIRET.

Dans ce cas, l'URSSAF n'a pas encore reçu toutes les informations de la part des différentes administrations pour la création de votre compte. Il suffit de faire preuve de patience, 1 à 2 semaines généralement après la réception de votre SIRET, pour pouvoir créer votre compte.

Erreur pour réaliser la déclaration de CA

"Selon les informations enregistrées pour votre compte, aucune déclaration n'est attendue actuellement."

Vous avez réussi à créer votre compte mais votre déclaration n’apparaît pas ? Pas de panique, comme indiqué plus haut votre première déclaration de chiffre d'affaires ne sera à faire qu'après un délai de 90 jours. Ce n'est pas encore le jour J pour faire votre déclaration. 😉

Vous pouvez également contacter le service technique de la plateforme au 0 811 011 637.


Des questions sur cet article, ou sur d’autres démarches administratives ? Consultez notre FAQ ou rejoignez notre groupe d'entraide [Shine Community]. Nous sommes là pour répondre à toutes vos questions !

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